Strona główna Szkolenia PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG - POZIOM ZAAWANSOWANY
Szkolenie: PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG - POZIOM ZAAWANSOWANY
Kategoria: RACHUNKOWOŚĆ I FINANSE / Podatki
Szkolenie zamknięte
Najedź kursorem na daną ikonkę aby dowiedzieć się więcej
Osoba kontaktowa:
tel.: 327827922
email: biuro@ispip.pl
| Tytuł: | PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG - POZIOM ZAAWANSOWANY |
|---|---|
| Kategoria: | RACHUNKOWOŚĆ I FINANSE / Podatki |
| Metodyka: | Wykłady |
| Opis: | ADRESACI SZKOLENIA Szkolenie skierowane jest do: - dyrektorów finansowych - kierownictwa i pracowników działów finansowo - księgowych - biegłych rewidentów - specjalistów podatkowych - osób zajmujących się przygotowaniem dokumentacji w zakresie podatku VAT - osób odpowiedzialnych za rozliczenia w zakresie podatku VAT CERTYFIKAT Każdy z uczestników otrzyma certyfikat uczestnictwa w szkoleniu USŁUGI DODATKOWE W cenę szkolenia wliczone są obszerne materiały szkoleniowe, serwis kawowy oraz lunch |
| Poziom zaawansowania : | początkujący |
| Program: | PROGRAM SZKOLENIA 1. Podatek od towarów i usług w Polsce a podatek od wartości dodanej w Unii Europejskiej: - źródła prawa krajowego – ustawa o VAT oraz akty wykonawcze - indywidualne interpretacje podatkowe - dyrektywy a rozporządzenia wspólnotowe, - rola Europejskiego Trybunału Sprawiedliwości w kwestii interpretacji prawa wspólnotowego. - nadrzędność przepisów prawa wspólnotowego i bezpośrednie związanie przepisami tego prawa 2. Czynności opodatkowane podatkiem VAT a czynności wyłączone spod podatkowania - zasada powszechności podatku VAT, - czynności sprzeczne z przepisami a podatek VAT, - zbycie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części , aporty, darowizny 3. Dostawa towarów a opodatkowanie podatkiem VAT: - pojęcie towaru, - dostawy towarów o charakterze ciągłym, - dostawa towarów z usługą transportu, - wieczyste użytkowanie gruntów, - leasing finansowy a dostawa towaru. 4. Świadczenie usług: - klasyfikacje statystyczne a opodatkowanie usług, - usługi kompleksowe, - moment wykonania usługi, - problematyka refakturowania usług. 5 .Nieodpłatna dostawa towarów i świadczenie usług - nowelizacja przepisów : - darowizny, - przekazania w ramach reprezentacji i reklamy, - przekazania na rzecz pracowników, - sprzedaż premiowa, - imprezy integracyjne, - udostępnienie samochodu służbowego oraz telefonu służbowego na cele prywatne, - prezenty o małej wartości i próbki , 6. Podatnik podatku VAT a działalność gospodarcza : - przykłady czynności nie stanowiących działalności gospodarczej podlegających VAT, - opodatkowanie umów cywilnoprawnych - obowiązek rejestracji jako podatnik, - zwolnienia podmiotowe i przedmiotowe, - samonaliczenie podatku a podatnik VAT, - rozliczenie VAT przez nabywcę złomu oraz praw do emisji CO2, 7. Obowiązek podatkowy VAT – czynności krajowe- przykłady : - moment wystawienia faktury a moment powstania obowiązku podatkowego, - szczególne momenty podatkowe w zależności od typu transakcji - obowiązek podatkowy w przypadku zaliczek, - obowiązek podatkowy przy korektach 8. Stawki podatku VAT: - przepisy przejściowe dotyczące podwyższenia stawek podatkowych, - przykłady stosowania stawki preferencyjnej w wysokości 8% - przykłady opodatkowania transakcji stawką w wysokości 5%, - stawka 0% w przypadku transakcji krajowych, - zwolnienia z opodatkowania podatkiem VAT 9. Wystawianie faktur po nowelizacji przepisów: - elementy faktury VAT, - terminy wystawienia faktury VAT, - fakturowanie a zaliczki - przepisy dotyczące faktur korygujących a przepisy unijne - rola faktury proformy - noty korygujące - inne rodzaje faktur: MP, marża, RR,duplikat - przepisy regulujące zasady wystawiania e-faktur, 10. Odliczanie podatku VAT: - moment odliczenia podatku naliczonego, - ograniczenia odliczenia podatku naliczonego. 11. Zasady dotyczące opodatkowania transakcji zagranicznych: - miejsce dostawy towarów, - dostawa towarów z montażem, - rozliczenie sprzedaży wysyłkowej, 12. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT): - pojęcie WDT, - transakcje nieodpłatne jako WDT, - obowiązek podatkowy, - zaliczki w WDT, - warunki stosowania stawki 0% VAT - magazyn konsygnacyjny. 13. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT): - pojęcie WNT, - obowiązek podatkowy, - moment wystawienia faktury a moment powstania obowiązku podatkowego, - zaliczki w WNT, - podstawa opodatkowania w WNT, - magazyn konsygnacyjny. 14. Transakcje trójstronne: - miejsce świadczenia w transakcjach trójstronnych i dostawach łańcuchowych, - procedura uproszczona – obowiązki uczestników transakcji. 15. Opodatkowanie dostawy przez nabywcę towaru: - nabywca towaru jako podatnik, - obowiązek podatkowy. 16. Eksport towarów: - eksport bezpośredni i pośredni i warunki stosowania stawki 0% VAT - obowiązek podatkowy i podstawa opodatkowania, - zaliczki w eksporcie, 17. Import towarów: - obowiązek podatkowy w imporcie towarów , - sposoby rozliczania importu towarów. 18. Świadczenie usług w obrocie zagranicznym: - definicje importu i eksportu usługi, pojęcie wewnątrzwspólnotowego świadczenia usług - miejsce świadczenia usług – przypadki szczególne - moment wykonania usługi w przypadku importu usług, - podstawa opodatkowania i stawki podatku, 19. Odliczenie podatku naliczonego: - warunki i terminy odliczenia podatku naliczonego, - ograniczenia w odliczaniu podatku naliczonego: - odliczanie VAT od samochodów osobowych oraz paliwa, - usługi noclegowe oraz gastronomiczne, - puste faktury , - odliczanie w oparciu o współczynnik sprzedaży , przykłady 20. Korekta podatku naliczonego: - korekta roczna a korekta 5-cio i 10-cio letnia, - zmiana przeznaczenia towaru a obowiązek korekty. 21. Zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym: - podstawowe zasady i terminy zwrotu, 22. Ulga na złe długi: - pojęcie nieściągalnej wierzytelności, - warunki skorzystania z ulgi, - ujęcie ulgi w deklaracjach VAT. 23. Procedury szczególne opodatkowania VAT: - opodatkowanie na zasadach marży, - sprzedaż towarów używanych - usługi turystyczne, - rolnicy ryczałtowi, - mały podatnik 23.Podsumowanie , konsultacje |
Poleć szkolenie znajomemu
