Strona główna Szkolenia PODATKI W 2012 R. ZAGADNIENIA WYBRANE VAT, CIT, PIT
Szkolenie: PODATKI W 2012 R. ZAGADNIENIA WYBRANE VAT, CIT, PIT
Kategoria: RACHUNKOWOŚĆ I FINANSE / Podatki
Szkolenie zamknięte
Najedź kursorem na daną ikonkę aby dowiedzieć się więcej
Osoba kontaktowa:
tel.: 81 533 31 39 ; 81 534 13 01
email: biuro@masterscsb.com.pl
| Tytuł: | PODATKI W 2012 R. ZAGADNIENIA WYBRANE VAT, CIT, PIT |
|---|---|
| Kategoria: | RACHUNKOWOŚĆ I FINANSE / Podatki |
| Metodyka: | Wykłady |
| Opis: | Cel szkolenia - usystematyzowanie i uzupełnienie wiedzy w zakresie nowelizacji prawa podatkowego, szczególnie dotyczącej znowelizowanych ustaw VAT , CIT, PIT - omówienie wykładni MF oraz orzecznictwa NSA i WSA |
| Poziom zaawansowania : | średnio zaawansowany |
| Trenerzy: | Zespół licencjonowanych doradców podatkowych specjalizujących się w prawie podatkowym ze znajomością praktyki |
| Wielkość grupy: | 15 |
| Program: | I PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH - CIT 1. Kierunki zmian w CIT 2012, 2013 2. Przychody - obecne zmiany w kontekście 2012 roku - na przykładach praktycznych * Pojęcie przychodu i dochodu * Przychody nieodpłatne * Przychody z najmu * Moment powstania przychodu * Przychody z tytułu niepodzielonych zysków w spółkach kapitałowych. * Przychody w związku z otrzymaniem lub zwrotem pożyczki i kredytu * Przychody z nieodpłatnego udostępniania nieruchomości * Przychody z użyczenia * Rozróżnienie przychodów, które należy wykazać a które nie * Zestawienie najpotrzebniejszych orzeczeń - sprawdzonych w sądach WSA i NSA 3. . Koszty uzyskania przychodów, wydatki niestanowiące kosztów oraz właściwe sposoby opisu faktur - 2012 * Ogólne zasady rozliczania kosztów, w tym najnowsze orzecznictwo * Koszty bezpośrednie i pośrednie - znaczenie praktyczne * Rozliczanie kosztów pośrednich dotyczących okresu rocznego i przekraczającego okres roczny * Koszty delegacji pracowniczych - krajowych i zagranicznych * Koszty wynagrodzeń, premii i nagród * Koszty stanowiące koszt dl pracodawcy i nie stanowiące przychodu dla pracowników (czyli co pracownik może otrzymać bez podatku od pracodawcy) * Koszty BHP * Koszty rekrutacji * Definicja momentu poniesienia kosztu. Zbliżanie przepisów podatkowych do bilansowych * Zmiany w zakresie rozliczania kosztów wynagrodzeń i ZUS - ujęcie memoriałowe i sposób rozliczania * Koszty reprezentacji i reklamy * Koszty zaniechanych inwestycji * Zmiany w zakresie amortyzacji * Zestawienie najpotrzebniejszych orzeczeń - sprawdzonych w sądach WSA i NSA 4. Rozliczenie dochodów zagranicznych oraz odliczenia od dochodu. Wpłaty zaliczek na podatek * Zmiany w zakresie odliczeń od dochodu * Nowe zasady wpłacania zaliczek na podatek * Nieograniczony i ograniczony obowiązek podatkowy * Konwencja modelowa OECD oraz umowy międzynarodowe - unikanie podwójnego opodatkowania * Definicja i znaczenie „zakładu" w umowach międzynarodowych oraz polskich przepisach. * Dywidendy w obrocie z zagranicą (dywidendy z UE, spoza UE i EOG, zwolnienia podatkowe) * Certyfikat rezydencji i jego praktyczne znaczenie. Orzeczenia sądowe nt. certyfikatu i odpowiedzialności płatnika * Praktyczne przykłady odliczania podatku zapłaconego za granicą 5. Dokumentacja z podmiotami powiązanymi - co nowego w 2012 r i przykład dokumentacji 6. Zestaw nowych zadań aparatu skarbowego w zakresie kontroli CIT w 2012 r. 7. Różnice kursowe 2012 - wszystkie rodzaje 8. Orzecznictwo NSA i WSA II. PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB FIZYCZNYCH - PIT 2012 1. Obowiązki podatnika podatku PIT * przychody i koszty - ogólne założenia * przychody i koszty wyrażone w walutach obcych * przychody z nieodpłatnych świadczeń * przysporzenia majątkowe niestanowiące przychodów podatkowych * odliczenia od dochodu i podatku * reprezentacja, reklama, sponsoring - najważniejsze aspekty * świadczenia ponoszone na rzecz członków zarządu, rad nadzorczych 2. Płatnik podatku dochodowego i jego zadania * podatek dochodowy z drobnych zleceń * rozliczanie bonów, talonów, prezentów * wydatki na działalność socjalną * opodatkowanie używania samochodu prywatnego dla celów służbowych, * używanie samochodu służbowego dla celów prywatnych * zwrot pracownikom wydatków medycznych * podstawowe obowiązki związane z rozliczaniem wynagrodzeń * opodatkowanie biletów i kwot za dojazd do pracy * opodatkowanie pakietów medycznych * rozliczenia dokumentacyjna (min. PIT-8C, PIT-11) * opodatkowanie wygranych w konkursach * pożyczki udzielone pracownikom, pożyczki umorzone 3. Rozliczenie osoby fizycznej jako podatnika PIT * ulga na dzieci * ulga internetowa * odliczanie darowizn * rozliczenia zagraniczne - najważniejsze obowiązki * zwolnienie ze sprzedaży nieruchomości * wspólne opodatkowanie małżonków i osób samotnie wychowujących dzieci 4. Orzecznictwo NSA i WSA III. ZMIANY W VAT 2012 - ZESTAW ZATWIERDZONYCH ZMIAN /WSZYSTKO NA PRZYKŁADACH ZASTOSOWANIA ORAZ KIERUNKI ZMIAN NA 2012 I 2013.. 1.Wygaśniecie przepisów przejściowych: - Stawka 0% - ksiązki i czasopisma - stawka 3% - produkty rolne - stawka 3% - stawka 7% - budownictwo mieszkaniowe, inne niż objęcie programem budownictwa społecznego - pozostałe przepisy przejściowe, których okres obowiązywania uległ zakończeniu 2. Trudne problemy w VAT * Zmiany w regulacjach dotyczących miejsca świadczenia usług * Nowe pojęcia „stałe miejsce", „inne miejsce" oraz „miejsce uczestniczące w czynnościach" * Praktyczne znaczenie miejsca prowadzenia działalności na terenie RP * Nowy moment obowiązku podatkowego w imporcie usług * Świadczenie usług na rzecz podatników i „niepodatników" * Reprezentacja i reklama a VAT * Sprzedaż promocyjna a VAT * Obrót nieruchomościami a Vat * Rozliczenie w zakresie poszczególnych usług (min. usługi niematerialne, transportowe, usługi związane z nieruchomościami, usługi elektroniczne, usługi na ruchomym majątku rzeczowym, usługi pośrednictwa, usługi związane z targami i wystawami oraz przepisy przejściowe w tym zakresie, usługi restauracyjne i cateringowe, usługi krótkotrwałego wynajmu środków transportu) *. Różnice kursowe a VAT w tym korekty do VAT *. Nowa dokumentacja w VAT * Zmiany w zakresie dokumentacji VAT 3. Rozliczenia w podatku VAT w walucie obcej 4. Orzecznictwo NAS, WSA |
| Świadczenia dodatkowe: | Pobyt: od 22.02.2012 r. (kolacja) do 25.02.2012 r.(obiad), zakwaterowanie w pokojach 2-os., do pok. 1-os. dopłata 300 zł + VAT (ograniczona ilość), pełne wyżywienie, materiały szkoleniowe, certyfikat ukończenia szkolenia, imprezę integracyjną w karczmie góralskiej |
Poleć szkolenie znajomemu
