Strona główna Szkolenia Podatki w 2012 roku - bieżące problemy z..[2733]
Szkolenie: Podatki w 2012 roku - bieżące problemy z..[2733]
Kategoria: RACHUNKOWOŚĆ I FINANSE / Podatki
Szkolenie zamknięte
Najedź kursorem na daną ikonkę aby dowiedzieć się więcej
Osoba kontaktowa:
Dział Szkoleń
tel.: 124138182
email: ds@systemszkolenia.pl
skype: system_szkolenia
gg: 1019755
| Tytuł: | Szkolenie z zakwaterowaniem (Zakopane): Podatki w 2012 roku - bieżące problemy z uwzględnieniem zmian i najnowszego orzecznictwa [nr 2733] |
|---|---|
| Kategoria: | RACHUNKOWOŚĆ I FINANSE / Podatki |
| Metodyka: | Wykłady |
| Opis: | Szczegółowe informacje dostępne są na stronie: http://www.systemszkolenia.pl/33/podatki-w-2012-roku---biezace-problemy-z-uwzglednieniem-zmian-i-najnowszego-orzecznictwa--nr-2733---/2733/xxxPLAN ZAJĘĆ: DZIEŃ 1: Rozliczenie roczne płatnika z podatku dochodowego od osób fizycznych, świadczenia pracownicze i pozapłacowe oraz zmiany i inne bieżące problemy w 2012r. prowadzący: Anna Witkowska-Dziadosz DZIEŃ 2: Podatek dochodowy prowadzący: Anna Witkowska-Dziadosz DZIEŃ 3: Podatek VAT – aktualne zagadnienia prowadzący: Anna Witkowska-Dziadosz |
| Poziom zaawansowania : | początkujący |
| Trenerzy: | – niezależny ekspert zagadnień księgowych, finansowych i kadrowo-płacowych. Doświadczony praktyk w działach finansowo-księgowych, również na stanowisku głównego księgowego i dyrektora finansowego. Posiada wieloletnie doświadczenie w pracy dla międzynarodowych korporacji branż przemysłowych i usługowych. Uczestniczy w projektach związanych z analizą ekonomiczną, optymalizacja kosztów, audytami działów finansowych, procedurami wewnętrznymi przedsiębiorstw. |
| Program: | DZIEŃ 1: Rozliczenie roczne płatnika z podatku dochodowego od osób fizycznych, świadczenia pracownicze i pozapłacowe oraz zmiany i inne bieżące problemy w 2012r. 1. Naliczanie zaliczek na podatek dochodowy pracowników (umowa o pracę) oraz od innych rodzajów umów (cywilno – prawne, kontrakty, powołania…) 2. Składniki wynagrodzeń, podlegające i nie podlegające opodatkowaniu. 3. Świadczenia pozapłacowe – ewidencja podatkowa w wynagrodzeniach. Omówienie aktualnych linii orzeczniczych w przypadkach m.in.: a) należności z tytułu podróży służbowych, b) ubezpieczenia, c) składki członkowskie, d) pakiety medyczne, e) karnety sportowe, f) finansowanie drużyn sportowych, g) korzystanie z samochodów służbowych, h) nieodpłatne i częściowo odpłatne usługi własne pracodawcy, i) pikniki, imprezy integracyjne, j) bony, paczki… 4. Działalność socjalna – ewidencja podatkowa w wynagrodzeniach. 5. Zatrudnianie obcokrajowców a PIT. 6. Zaliczki na podatek dochodowy od pozostałych form zatrudnienia (umowa zlecenie, o dzieło, kontrakty, zarząd, obcokrajowcy). 7. Rozliczanie roczne PIT za rok 2011 oraz po ustaniu zatrudnienia w ciągu roku - procedury. Odliczanie kosztów uzyskania przychodu, ulgi podatkowej, składek na ubezpieczenia, przypadki budzące wątpliwości interpretacyjne. 8. Rozliczanie roczne podatku zryczałtowanego – katalog przypadków. 9. Wycena transakcji w walutach obcych a wynagrodzenia i świadczenia dla pracowników. 10. Rozliczanie potrąceń z wynagrodzeń. 11. Przegląd zmian w PIT w 2011 i 2012 roku. DZIEŃ 2: Podatek dochodowy 1. Nietypowe źródła przychodów, rozpoznawanie momentu osiągnięcia przychodu –trudne przypadki. 2. Przegląd różnych metod rozliczania kosztów w czasie: koszty bezpośrednie i pośrednie, koszty na przełomie roku, amortyzacja, rozliczenia międzyokresowe. 3. Omówienie różnic pomiędzy wynikiem bilansowym a rachunkowym. Katalog różnic trwałych i przejściowych. 4. Zasady zaliczania wydatków do kosztów uzyskania przychodów. Przegląd aktualnego orzecznictwa dotyczącego kosztów podatkowych, omówienie wątpliwości interpretacyjnych, m.in. w sprawach: a. reprezentacji, działań reklamowych, b. amortyzacji, ujawnienia środków trwałych, likwidacji środków trwałych i inwestycji, c. opłat leasingowych, d. różnic kursowych, e. kwot podatku vat należnego i naliczonego, f. świadczeń na rzecz pracowników, organów spółki, właścicieli,kontrahentów. 5. Zagadnienia kompleksowe: konsekwencje kosztów w CIT a podatek VAT i zaliczki na PIT. 6. Rozliczanie różnic kursowychmetodą podatkową i bilansową. Omówienie zmian w przepisach w CIT, dotyczących zakresu stosowania kursu faktycznie zastosowanego, i konsekwencje tych zmian w rozliczaniu różnic kursowych. 7. Firma jako płatnik podatku CIT: zasady rozpoznawania obowiązku podatkowego i rozliczania podatku „u źródła”. DZIEŃ 3: Podatek VAT – aktualne zagadnienia 1. Definiowanie momentu sprzedaży jako podstawa do fakturowania. Terminy wystawiania dokumentów sprzedaży. 2. Rozporządzenia dotyczące stosowania oraz zwolnień w zakresie kas fiskalnych. Najnowsze oraz projektowane zmiany przepisów dotyczących stosowania kas fiskalnych. 3. Noty obciążeniowe. Przypadki transakcji, które nie podlegają pod opodatkowanie VAT. 4. Klasyfikowanie operacji sprzedaży do kategorii zdarzeń: sprzedaż krajowa, WDT, eksport, sprzedaż usług poza terytorium RP, dostawa towarów dla której podatnikiem jest nabywca, refakturowanie etc. 5. Klasyfikowanie operacji zakupu do kategorii zdarzeń: zakupy krajowe, zakupy z VAT zagranicznym, WNT, import usług, import towarów w różnych procedurach. 6. Faktury elektroniczne. Najnowsze orzecznictwo w sprawach przesyłania faktur w obrocie gospodarczym. Faktury przesyłane emailem, w formacie pdf. Czy fakturę elektroniczną można przechowywać w postaci wydruku? 7. Korygowanie i zmiany wystawionych faktur. Zasady wystawiania faktur i not korygujących. Przegląd szczególnych przypadków, m.in. rabaty, zwroty towarów, wymiana towaru w ramach reklamacji. Prawidłowe potwierdzanie faktur korygujących. 8. Anulowanie faktur – wątpliwości interpretacyjne.Duplikaty faktur. Odliczanie VAT z duplikatów – zasady. 9. Zaliczki – kiedy powinny być udokumentowane fakturą a kiedy nie. Rozliczanie zaliczek, wystawianie faktur „końcowych”. 10. Stawki VAT dla transakcji krajowych i międzynarodowych. Warunki stosowania stawek obniżonych i zwolnień. Dokumentacja transportowa, celna do faktur sprzedaży a rozliczanie VAT. 11. Świadczenia złożone: kompleksowe omówienie szczególnych przypadków, m.in.: a. rozróżnienie dostawy towarów od świadczenia usług, b. świadczenia dodatkowe w ramach umów np. wynajmu, leasingu, c. sprzedaż premiowa i wiązana, d. premie pieniężne. 12. Kursy walut dla faktur według VAT i CIT – porównanie, przykłady praktyczne. Zastosowanie nowych przepisów dot. rozliczania różnic kursowych. 13. Nieodpłatna dostawa towarów, nieodpłatne świadczenie usług – omówienie wątpliwości interpretacyjnych. Katalog przypadków, skutkujących koniecznością rozliczenia VAT należnego od tych świadczeń, m.in. prezenty, użytkowanie samochodów i telefonów służbowych, rabaty dla pracowników, świadczenia z ZFŚS. 14. Faktury wewnętrzne w obrocie krajowym – zasady wystawiania dokumentów i rozliczania VAT należnego. Procedury w zakresie zakupu złomu i nieodpłatnych świadczeń. 15. Faktury wewnętrzne w obrocie międzynarodowym – zasady wystawiania dokumentów i rozliczania VAT należnego. Procedury w zakresie WNT, import usług, import towarów w procedurze uproszczonej. |
| Świadczenia dodatkowe: | Cena W PROMOCJI do 14 lutego: 1.590 zł. netto + 23% VAT Po zakończeniu promocji: 1.790 zł. netto + 23% VAT Przyjazd uczestników i zakwaterowanie: Od dnia 26 lutego 2012r. od godz. 14.00 Do dnia 29 lutego 2012r., wyjazd po obiedzie Rozpoczęcie zajęć 27 lutego 2012r. W cenie szkolenia: •zajęcia dydaktyczne ( 3 wykłady) •teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notesem, długopisem •3 noclegi w pokoju dwuosobowym z łazienką •pełne wyżywienie (od kolacji w dniu 26 lutego, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie 29 lutego) •poczęstunek w przerwach kawowych, obiady, kolacje •atrakcje podczas pobytu •imienne zaświadczenie uczestnictwa |
Poleć szkolenie znajomemu
